2012年中央和地方預算草案的報告
(兩會授權發布)關于2011年中央和地方預算執行情況與2012年中央和地方預算草案的報告
——2012年3月5日在第十一屆全國人民代表大會第五次會議上
財政部
各位代表:
受國務院委托,現將2011年中央和地方預算執行情況與2012年中央和地方預算草案提請十一屆全國人大五次會議審議,并請全國政協各位委員提出意見。
一、2011年中央和地方預算執行情況
2011年,在中國共產黨的堅強領導下,全國各族人民同心同德、團結奮斗,各地區、各部門全面貫徹中央的決策部署,認真落實第十一屆全國人民代表大會第四次會議的有關決議,牢牢把握科學發展主題和加快轉變經濟發展方式主線,加強和改善宏觀調控,國民經濟朝著宏觀調控預期方向發展,人民生活不斷改善,改革開放繼續深化,實現了“十二五”良好開局。在此基礎上,財政發展改革深入推進,預算完成情況較好。
(一)公共財政預算執行情況
全國財政收入103740.01億元,比2010年(下同)增長24.8%。加上預算安排從中央預算穩定調節基金調入1500億元,使用的收入總量為105240.01億元。全國財政支出108929.67億元,增長21.2%。加上補充中央預算穩定調節基金2892億元和地方財政結轉下年支出1918.34億元,支出總量為113740.01億元。全國財政收支總量相抵,差額8500億元。
其中:中央財政收入51306.15億元,完成預算的111.9%,增長20.8%。加上從中央預算穩定調節基金調入1500億元,使用的收入總量為52806.15億元。中央財政支出56414.15億元,完成預算的103.8%,增長16.7%。其中:中央本級支出16514.19億元,增長3.3%;中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元,增長23.4%。加上補充中央預算穩定調節基金2892億元,支出總量為59306.15億元。收支總量相抵,赤字6500億元,比預算減少500億元。2011年末中央財政國債余額72044.51億元,控制在年度預算限額77708.35億元以內。
地方本級收入52433.86億元,加上中央對地方稅收返還和轉移支付39899.96億元,地方財政收入總量92333.82億元,增長26.6%。地方財政支出92415.48億元,增長25.1%,加上結轉下年支出1918.34億元,支出總量為94333.82億元。收支總量相抵,差額2000億元。
1.中央預算主要收支項目執行情況
(1)主要收入項目執行及超收使用情況
財政收入總體情況較好,是經濟平穩較快增長、企業效益較好、物價上漲、稅收征管水平提高以及將原預算外資金納入預算管理等因素的綜合反映。中央財政收入超過預算5446億元,主要是年初收入預算安排是根據2011年國民經濟和社會發展相關預期指標測算的,執行中大部分經濟指標超過預期,相應帶動稅收收入超過預算。具體看:外貿進口增長24.9%,超過年初預期較多,進口環節稅收比預算超收2729億元;規模以上工業增加值增長13.9%,全社會固定資產投資增長23.6%,社會消費品零售總額增長17.1%,居民消費價格上漲5.4%,工業生產者出廠價格上漲6%,工業生產者購進價格上漲9.1%,均高于年初預期,國內增值稅和消費稅比預算超收1143億元;全國規模以上工業企業實現利潤增長25.4%,好于年初預期,企業所得稅比預算超收1642億元。(出口退稅比預算增加1200億元,相應沖減財政收入。)
主要收入項目。國內增值稅18277.39億元,完成預算的104%;國內消費稅6935.93億元,完成預算的106.7%;進口貨物增值稅、消費稅13560.26億元,完成預算的120.9%;關稅2559.1億元,完成預算的117.9%;企業所得稅10021.81億元,完成預算的119.6%;個人所得稅3633.06億元,完成預算的116.4%;出口貨物退增值稅、消費稅9204.74億元,完成預算的115%;非稅收入2676.95億元,完成預算的128.7%。
超收收入使用。按照有關法律法規和第十一屆全國人民代表大會第四次會議有關決議要求,在中央財政超收的5446億元中,用于增加對地方稅收返還和一般性轉移支付944億元,增加教育支出300億元,增加科學技術支出76億元,增加保障性安居工程支出160億元,增加公路建設、對部分困難群眾和公益性行業油價補貼支出621億元,增加困難群眾一次性生活補貼支出207億元;用于削減中央財政赤字500億元;用于補充中央預算穩定調節基金2638億元,留待下年度經預算安排使用。2011年中央財政超收收入安排使用情況,國務院已向十一屆全國人大常委會第二十四次會議報告。